ليان مقابل التعهد
كثيرا ما تقترض الشركات أموالا للاستثمار والتوسع وتطوير الأعمال والمتطلبات التشغيلية. لكي تمنح البنوك والمؤسسات المالية الأموال للمقترضين ، يجب أن يكون هناك نوع من التأكيد على أن الأموال المقترضة سيتم سدادها للمقرض. يتم الحصول على هذا التأكيد عندما يقدم المقترضون أصلاً (كضمان) بقيمة معادلة أو أعلى للمقرض. في حالة فشل المقترض ، يكون لدى المُقرض وسيلة لاسترداد أي خسائر. هناك عدد من المصالح الأمنية التي يستخدمها المقرضون والتي تشمل الرهن العقاري ، والحجز ، والرهن ، والرسوم. يلقي المقال التالي نظرة فاحصة على اثنين من هذه المصالح الأمنية ، الرهن والتعهد ، ويبرز أوجه التشابه والاختلاف بينهما.
Lien
الامتياز هو مطالبة بأصل مثل الممتلكات أو الآلات المستخدمة كضمان مقابل الأموال المقترضة أو لدفع الالتزامات أو أداء الخدمات لطرف آخر. يمنح الامتياز للمقرض الحق في احتجاز أصول أو ممتلكات أو سلع المقترض لتأمين الدفع على الالتزامات. يمكن للمقرض فقط احتجاز الممتلكات / الأصول / السلع حتى يتم سداد المدفوعات ، وليس له الحق في بيع أي من هذه الأصول ما لم ينص صراحةً في عقد الامتياز. ومع ذلك ، يجب أن يكون المُقرض حذرًا عند بيع الأصول للحماية من أي اتهامات بالمسؤولية. هناك حالات تستخدم فيها المؤسسات المالية أو الأفراد أو الكيانات المستحقة الأموال السبل القانونية لفرض امتياز على أصول المقترض ؛ وبالتالي تأمين ضد التخلف عن السداد. في مثل هذه الحالات ، لا يحق للمقرض بيع أصول المقترض. هناك أنواع مختلفة من الامتيازات مثل امتيازات البناء / الميكانيكي التي يتم وضعها على أصحاب المنازل الذين يدينون بأموال لعمال البناء والإصلاح الذين يقدمون خدمات لتحسين الممتلكات.الامتيازات الأخرى تشمل الامتيازات الزراعية والامتيازات البحرية والامتيازات الضريبية. يتم فرض الامتيازات أيضًا على الإيجار المستحق أو الأقساط غير المدفوعة أو الرسوم.
تعهد
التعهد هو عقد بين المقترض (أو الطرف / الفرد الذي يدين بأموال أو خدمات) والمقرض (الطرف أو الكيان الذي تدين له الأموال أو الخدمات) حيث يقدم المقترض أصلًا (يتعهد أحد الأصول) كضمان للمقرض. في التعهد ، يجب تسليم الأصول من قبل المرتهن (المقترض) إلى المرتهن (المُقرض). سيكون للمقرض مصلحة محدودة فيما يتعلق بالأصل المرهون. ومع ذلك ، فإن حيازة الأصل المرهون ستمنح المقرض حق الملكية القانوني للأصل وللمقرض الحق في بيع الأصل في حالة عدم قدرة المقترض على الوفاء بالتزامه. إذا تم بيع الأصول ، يجب إعادة الأموال الفائضة المتبقية (بمجرد استرداد المبلغ المستحق) إلى المتعهد. كثيرا ما تستخدم التعهدات في تمويل التجارة وتجارة السلع وفي صناعة الرهن.
ليان مقابل التعهد
الامتيازات هي تعهدات متشابهة تمامًا من حيث أنها خياران للمصالح الأمنية يتم استخدامها لنفس الغرض ؛ وذلك لضمان سداد الأموال والوفاء بالالتزامات وتقديم الخدمات. يمكن تكوين الامتياز بالاتفاق بين الطرفين ، أو يمكن فرضه بموجب القانون. من ناحية أخرى ، لا يمكن إنشاء التعهد إلا بموجب عقد. الاختلاف الرئيسي الآخر بين الاثنين هو أن الامتياز هو الحق في احتجاز الأصول / الممتلكات ولكن لا يحق للمقرض بيع الأصول ما لم ينص العقد على ذلك. بالنسبة للرهن ، يحتفظ المُقرض بحق ملكية الأصل حتى يتم الوفاء بالالتزام ؛ وفي حالة التخلف عن السداد ، يحق للمقرض بيع الأصول واسترداد الخسائر. علاوة على ذلك ، يتم تقديم التعهدات على الأصول التي يمكن تسليمها ماديًا ، في حين أن الامتيازات يمكن أن تكون على الممتلكات أو الأصول.
ملخص:
الفرق بين الحجز والتعهد
• الامتيازات هي تعهدات متشابهة تمامًا من حيث أنها خيارات للمصالح الأمنية يتم استخدامها لنفس الغرض ؛ هذا لضمان سداد الأموال ، والوفاء بالالتزامات وتنفيذ الخدمات.
• في الرهن ، يمكن للمقرض احتجاز الممتلكات / الأصول / البضائع فقط حتى يتم سداد المدفوعات ، وليس له الحق في بيع أي من هذه الأصول ما لم ينص صراحة في عقد الامتياز.
• في التعهد ، يجب تسليم الأصول من قبل المرتهن (المقترض) إلى المرتهن (المُقرض). سيكون للمرتهن الحق القانوني في الأصل وله الحق في بيع الأصل في حالة عدم قدرة المقترض على الوفاء بالتزاماته.
