سند الصرف مقابل خطاب الاعتماد
هناك عدد من آليات الدفع التي يتم استخدامها عند إجراء الأعمال التجارية الدولية. خطابات الاعتماد والكمبيالات هما من هذه الآليات التي يشيع استخدامها في التجارة الدولية والتي تسهل خطوط الائتمان للمشتري. التشابه الرئيسي بين الاثنين هو أن البائع سيضمن الدفع طالما تم توفير جميع الوثائق ، واستيفاء الشروط والأحكام. تلقي المقالة التالية نظرة فاحصة على خطابات الاعتماد والكمبيالات وتوضح كيف أن آليات الدفع هذه متشابهة ومختلفة عن بعضها البعض.
ما هو خطاب الاعتماد؟
تُستخدم خطابات الاعتماد لتوفير الائتمان في معاملات الدفع الدولية. خطاب الاعتماد هو اتفاق يضمن فيه البنك للمشتري أن يدفع لمصرف البائع وقت تسليم البضائع / الخدمات. بمجرد موافقة البائع والمشتري على القيام بأعمال تجارية ، يطلب المشتري خطاب اعتماد من البنك المصدر لضمان أن المعاملة الدولية آمنة ومضمونة. بمجرد أن يقوم البائع بشحن البضائع (وفقًا للعقد) ، يرسل البنك المُصدر خطاب الاعتماد إلى البنك المُبلغ. بمجرد تسليم البضائع وتقديم طلب للدفع (مع المستندات أو بدونها - اعتمادًا على أنواع خطاب الاعتماد) ، يدفع البنك المُصدر هذا المبلغ إلى بنك البائع. أخيرًا ، يحصل البنك المُصدر على الدفعة من المشتري ويصدر المستندات بحيث يمكن للمشتري الآن المطالبة بالبضائع من الناقل.
هناك القليل من المخاطرة في خطاب الاعتماد حيث يمكن للبائع الحصول على السداد (من البنك المصدر) بغض النظر عما إذا كان المشتري قادرًا على الدفع.سيضمن خطاب الاعتماد أيضًا تلبية البائع لجميع معايير الجودة المتفق عليها في خطاب الاعتماد. هناك أنواع قليلة من خطابات الاعتماد ، والتي تشمل الاعتماد المستندي وخطابات الاعتماد الاحتياطية. عند استخدام خطاب اعتماد احتياطي ، قد لا يضطر البائع إلى تقديم جميع المستندات لتلقي الدفع ، ويجب أن يضمن مجرد طلب الدفع تحويل الأموال من بنك المشتري (البنك المُصدر) إلى بنك البائع.
ما هي الكمبيالة؟
بشكل عام ، يتم استخدام الكمبيالة في أنشطة التجارة الدولية حيث يدفع أحد الطرفين مبلغًا ثابتًا من الأموال لطرف آخر في تاريخ محدد مسبقًا في المستقبل. سوف تسهل فاتورة الصرف خط ائتمان للتجار الدوليين. يُعرف الطرف الذي يكتب الكمبيالة باسم الدرج ، ويعرف الطرف الذي يدفع مبلغ المال باسم المسحوب عليه. سيقبل المسحوب عليه الشروط المنصوص عليها في الفاتورة من خلال التوقيع عليها ، والتي ستحولها بعد ذلك إلى عقد ملزم.يمكن للبائع خصم الكمبيالة مع البنك والحصول على السداد الفوري. سيحصل البنك بعد ذلك على الأموال من المسحوب عليه. تسهل فاتورة الصرف المعاملات الآمنة من خلال التأكد من أن البنك سيقبل الكمبيالة المكتوبة من قبل المسحوب عليه ، مما يعني أن البائع سيتلقى الأموال بغض النظر عما إذا كان المشتري يدفع أم لا.
ما الفرق بين الكمبيالة وخطاب الاعتماد؟
يسهّل كل من خطاب الاعتماد والكمبيالة المعاملات الدولية بين المشترين والبائعين. يسهّل كل من خطابات الاعتماد والكمبيالات خطوط الائتمان للمشتري ويوفران ضمانًا للبائع بأن السداد سيتم بغض النظر عما إذا كان المشتري قادرًا على الوفاء بالتزامات الدفع الخاصة به. الفرق الرئيسي بين الاثنين هو أن خطاب الاعتماد هو آلية دفع بينما الكمبيالة هي أداة دفع. سيحدد خطاب الاعتماد الشروط التي يجب استيفاؤها من أجل السداد ، وليست الدفعة الفعلية نفسها.من ناحية أخرى ، فإن الكمبيالة هي أداة دفع حيث يمكن للبائع خصم الكمبيالة مع البنك وتلقي الدفع. عند الاستحقاق ، ستصبح الكمبيالة أداة دفع قابلة للتداول يمكن تداولها ، وسيتلقى حامل الكمبيالة (سواء البائع أو البنك) الدفع.
ملخص:
سند الصرف مقابل خطاب الاعتماد
• خطابات الاعتماد والكمبيالة تسهل المعاملات الدولية بين المشترين والبائعين.
• يسهّل كل من خطابات الاعتماد والكمبيالات خطوط الائتمان للمشتري ويوفران تأكيدًا للبائع بأن الدفعة ستتم بغض النظر عما إذا كان المشتري قادرًا على الوفاء بالتزامات الدفع الخاصة به.
• خطاب الاعتماد هو اتفاقية يضمن بموجبها الضمان المصرفي للمشتري أن يدفع لبنك البائع وقت تسليم البضائع / الخدمات.
• يتم استخدام الكمبيالة بشكل عام في أنشطة التجارة الدولية حيث يدفع أحد الأطراف مبلغًا ثابتًا من الأموال لطرف آخر في تاريخ محدد مسبقًا في المستقبل.
• الفرق الرئيسي بين الاثنين هو أن خطاب الاعتماد هو آلية دفع بينما الكمبيالة هي وسيلة دفع.
